证券投资基金销售机构内部控制指导意见——至诚理财网—

证券投资基金销售机构内部控制指导意见

发布时间： 2007-10-19 10:20

今日热点

今天公开5只强势牛股图	19少女炒股买车又买房
在线视频播放2只暴涨股	百变封面女郎捞金秘籍

　　第六章监察稽核控制

　　第四十五条基金销售机构应设立专门的监察稽核部门或岗位，就基金销售业务内部控制制度的执行情况独立地履行监察、评价、报告、建议职能。监察稽核人员应忠于职守，廉洁自律，客观公正，依法稽核。

　　第四十六条监察稽核人员对于发现违法违规行为、异常交易情况或者重大风险隐患应当向基金销售机构管理层报告。

　　第四十七条遇有如下重大问题，基金销售机构的监察稽核负责人应及时向中国证监会或其派出机构报告:

　　（一）基金销售机构违规使用基金销售专户；

　　（二）基金销售机构挪用投资人资金或基金资产；

　　（三）基金销售中出现的其他重大违法违规行为。

　　第四十八条基金销售机构应当将客户投诉及处理情况按照监管部门的要求进行报告。

　　第七章附则

　　第四十九条中国证监会及授权机构有权对基金销售机构内部控制情况进行监督并依据相关法律法规进行处罚，基金销售机构应将内部控制制度报中国证监会备案。

　　第五十条中国证监会在对基金销售机构内部控制情况进行监督时，会充分考虑各基金销售机构内外环境的因素及其自身特点，对基金销售机构内部控制做出实事求是的评价。

　　第五十一条本指导意见由中国证监会负责解释。

　　第五十二条本指导意见自2008年1月1日起施行。