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股市最新消息:12月25日 5家上市公司新闻现利空

2015-12-25 09:25:45 来源: 本站整理

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至诚财经网(www.zhicheng.com)12月25日讯

       股市最新消息:12月25日 5家上市公司新闻现利空

  天舟文化收购游戏公司 版权问题被深交所问询

  2015年以来A股游戏业并购热度不减。日前,天舟文化(300148)披露重组预案,拟收购游爱网络100%股份。而公司于24日收到深交所问询,问询重点主要围绕交易方案及业绩承诺、标的游戏公司的版权问题等,并就此请公司予以完善和补充。

  据方案,公司拟现金加定增方式购买袁雄贵等11人持有的游爱网络全部股份,交易价格为16.2 亿元。同时募集配套资金不超过11.44亿元,其中3亿元用于补充流动资金。财务数据显示,截至今年6月30日。游爱网络全部股东权益账面价值为7475.11万元,增值率达2071.90%,预测充值流水增长幅度较大。游爱网络2015年1-6月实现营收8504.90万元,净利润2644.33万元。交易对方承诺,游爱网络2016-2018年扣非后净利润分别不低于1.2亿元、1.5亿元、1.87亿元。

  从问询函看,监管层对上述方案的关注点主要集中在:此次募集配套资金部分用于补充流动资金的必要性、标的资产较高的增值率、及其并未详尽披露的用户情况等业务数据。其中,交易所要求公司对预案中“年度预测流水情况”中的“其他游戏流水”,按单个游戏进行详细披露;同时,通过同行业比较,分析各期收入预测的可实现性,并补充披露收入预测相关的假设、与预测收入相对应的付费用户数量、ARPU值(每用户平均收入)、分成比率等关键业务数据及其合理性等。

  此外,方案显示,业绩承诺方股份锁定一年后,按三年分批解禁,解禁比例分别为40%、30%和30%,如业绩未达承诺,业绩承诺方可就补偿方式进行选择。监管层对此指出,请对现金补偿承诺提供切实可行的保障机制,若无法提供相关保障机制,请就现金补偿的可执行性进行重大风险提示。

  针对标的资产游爱网络,监管层询问了常见于游戏业的版权问题。问询函指出,向广州菲音购买《风云天下OL》软件著作权的协议内容、是否存在版权或其他权利纠纷或法律风险,并请独立财务顾问及律师对此发表核查意见。同时请公司披露广州菲音和游爱网络是否存在关联关系等。

  资料显示,游爱网络在SLG类型、卡牌类型移动网络游戏领域中具有较强的研发和运营能力,其中《风云天下OL》最高月充值流水超过3000万元。而《风云天下OL》是由广州菲音委托游爱网络开发的网络游戏,2012年9月,游爱网络与广州菲音签订了《联合运营协议》,2014年,游爱网络向后者购买了《风云天下OL》的软件著作权,并签订协议,终止《技术开发合同》以及后期签订的《联合运营合同》项下与广州菲音的合作关系。

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