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大连港关于2011年第二期公司债券2016年付息公告

2016-09-18 15:30:18 来源: 上海证券报

  至诚财经网(www.zhicheng.com)09月18日讯

  证券代码:601880 证券简称:大连港 公告编号:临2016-049

  债券代码:122099 债券简称:11连港02

  大连港股份有限公司2011年第二期公司债券2016年付息公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  重要内容提示:

  ● 付息债权登记日:2016年9月23日

  ● 债券付息日:2016年9月26日

  由大连港股份有限公司(以下简称“本公司”)于2011年9月26日发行的大连港股份有限公司2011年第二期公司债券(以下简称“本期债券”)将于2016年9月26日开始支付自2015年9月26日至2016年9月25日期间(以下简称“本年度”)的利息。为保证付息工作顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:

  一、本期债券的基本情况

  1、债券名称:大连港股份有限公司2011年第二期公司债券

  2、证券简称及代码:11连港02(代码:122099)

  3、发行人:大连港股份有限公司

  4、发行规模:人民币26.5亿元

  5、债券期限:七年期(附第五年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权)

  6、债券发行批准机关及文号:经中国证监会证监许可 [2011]1226号文件核准发行

  7、债券利率:票面年利率为6.05%,在债券存续期内固定不变

  8、债券形式:实名制记账式公司债券。投资者认购的本期债券在证券登记机构开立的托管账户托管记载。本期债券发行结束后,债券持有人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作

  9、计息期间:本期债券计息期限自2011年9月26日起至2018年9月25日止;若投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的计息期限为2011年9月26日至2016年9月25日。

  10、还本付息方式:每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。

  11、付息日:本期债券付息日为2012年至2018年每年的9月26日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日);若投资者行使回售选择权,则其回售部分债券的付息日为2012年至2016年每年的9月26日(如遇法定及政府指定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日)

  二、本期债券本年度付息情况

  1、本年度计息期限:2015年9月26日至2016年9月25日,逾期未领的债券利息不另行计息。

  2、债权登记日:本期债券债权登记日为2016年9月23日,截止该日下午收市后,持有本期债券的投资者对其托管账户所记载的本期债券余额享有本年度利息。

  3、付息时间:2016年9月26日

  三、付息办法:

  1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

  2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,在原认购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下:

  A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息款的划付比照上述第1点的流程。

  B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下要求办理:

  (1)本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身份证,根据原认购债券的营业网点要求办理;

  (2)本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人身份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)复印件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件;

  (3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况,请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该二级托管人。

  四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

  (一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

  根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《大连港股份有限公司公开发行2011年第二期公司债券募集说明书》中对上述规定予以明确说明。

  按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

  本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:

  (1) 纳税人:本期债券的个人投资者

  (2) 征税对象:本期债券的利息所得

  (3) 征税税率:按利息额的20%征收

  (4) 征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点一次性扣除

  (5) 代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点

  (6) 本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门

  (二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

  对于持有“11连港02”的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)等规定,非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳10%的企业所得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在向非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。

  五、有关当事人

  1、发行人:大连港股份有限公司

  联系地址:大连市中山区港湾街1号

  联系人:林雪娜

  联系电话:0411-87599875

  邮政编码:116001

  2、主承销商:中国银河证券股份有限公司

  联系地址:北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座2层

  法定代表人:陈有安

  联系人:梅艳

  联系电话:010-83571372

  邮政编码:100033

  3、托管人:

  (1) 中央国债登记结算有限责任公司

  地址:北京市西城区复兴门内金融大街10号

  法定代表人:刘成相

  联系人:骆晶、李振铎

  联系电话:010-88170742、010-88170208

  邮政编码:100030

  (2) 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

  地址:上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦3层

  联系人:徐瑛、王瑞

  联系电话:021-68870114、021-38874800-8264

  邮政编码:200120

  投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告:

  http://www.sse.com.cn

  大连港股份有限公司

  2016年9月13日

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