社保缴费基数有几个档次 交满15年退休能领多少钱

2022-02-15 10:45

  城乡居民社保(农保)缴费档位怎么选?

社保缴费基数有几个档次

  职工养老保险缴费算法

  目前,我国多数地区的企业职工养老保险费率都是24%(单位16%+个人8%)。

  单位缴费=单位工资总额×16%

  个人缴费=本人工资基数×8%

  灵活就业人员参保费率一般为20%(8%计入个人账户),可选择社会平均工资的60%、100%、300%等各种档位作为缴费基数:

  缴费金额=社会平均工资×档位×20%

  计入个人账户=社会平均工资×档位×8%

  职工养老保险待遇算法

  城镇职工(含灵活就业)养老保险待遇计算的主要原则是“多缴多得,长缴多得”,1996年之后参保的“新人”,退休待遇由基础养老金、个人账户养老金2部分组成。

  1、每月基础养老金=

  退休上年度当地在岗职工月平均工资×(1+本人历年平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%

  本人历年平均缴费指数,可理解为历年缴费档位的平均值。

  2、每月个人账户养老金=

  个人账户储存额÷计发月数(50岁退休按195个月;55岁退休按170个月;60岁退休按139个月)

  这个“计发月数”只是用来计算退休当年的养老金,与实际发放月数无关,实际会终身发放。

  简单地说:

  您的养老金将与社会平均工资同步增长,与您的缴费年限基本成正比,与您的缴费基数(档位)也有关系……

  计算公式不够直观,不少网友直呼:

  别这么啰嗦,你就直接告诉我,15年或30年后,我每个月能领多少钱?我要活到多少岁,才能把我交的钱全部领回来?按哪个档位(基数)缴费最划算?

  能否精确计算并回答上述问题呢?

  由于缴费金额、待遇金额都随着社会平均工资同步增长,养老金测算的主要难点,在于社会平均工资的不确定性。

  即使按照某个预期增长率,精确计算出30年后每月领取2万元,您也不知道这2万元会有怎样的购买力,您还需要反算30年后的2万元大致相当于今天的多少元(现值)…

  有没有更简单的估算方法呢?

  我们假定:社会平均工资、社保缴费基数、社保待遇基数三者同步增长,均匀增长。这样,我们可以将缴费基数和待遇基数的增长相互抵消,按照不增长的“现值”来进行计算。这样的算法就比较简单,易于理解。

  开始计算了:

  下面,假设社会平均工资为每月6000元(各地区实际情况有差异),按照灵活就业人员20%的费率,分别计算60%、100%、300%等不同档位缴费15年和30的缴费成本、预期待遇和预期回报率。

  参保人的缴费年限、缴费档位,都会关系到退休养老金。那么,缴费年限和缴费档位,到底哪个更重要呢?同样多的钱,用于增加缴费年限,或者用于提高缴费档位,哪个更划算呢?请看以下对比:

  对比发现:增加缴费年限,比提高缴费档位,预期回报率高得多!

  所以,灵活就业人员缴费,如果资金有限,性价比更高的做法,应该是降低缴费档位,延长缴费年限。这样算出来的养老金更高,而且等退休之后,逐年增长养老金的时候,缴费年限更长,养老金增长也更快。

  特别说明:60岁退休的男职工,缴费档位从60%提高到100%,15年累计增加缴费7.2万,但预期养老金增加额只有约6.3万,增加的缴费(7.2万)预期回报率只有87%。

  如果将男职工提高缴费档位而增加的缴费(7.2万)看成一种投资,那么这种投资,只能实现相当于“社会平均工资增长率×87%”的保值水平。不过,这个保值水平应该比银行利息或商业保险的回报率还是要高一些。

  计算结论:

  1、按照最低标准,尽量多缴一些年数,是性价比最优方案;

  2、按照目前的养老金算法,因提高缴费档位而增加的缴费支出,也能获得不错的预期回报,女职工的超额回报尤为显著。与个人储蓄养老或购买商业保险相比,把钱用于提高社保缴费档位是更优选择。

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